USD - 63.3   0.09    EUR - 67.21   1.04

Сколько мы на самом деле платим налогов

 •  Понедельник, 07.09.2015, 10:04

Сколько государство получает от подоходного налога?


Все мы знаем, что государство существует благодаря налогам, и что каждый из нас — налогоплательщик. Но сколько именно мы платим? Как выяснилось, посчитать это сложно, но возможно. Ниже вы узнаете все о прямых и косвенных налогах и вместе с нами посчитаете, сколько отдает в бюджет среднестатистическая семья.


Сколько налога платит россиянин?

Подоходный налог — знаменитые 13 %

Если спросить любого человека, сколько он платит налогов, многие с большой вероятностью ответят — 13%. Эта цифра — базовая ставка налога на доходы физических лиц - НДФЛ. В далеком 2001 году ее введение стало по-настоящему историческим решением. Правительство предположило, что единая для всех и понятная ставка — лучший способ вывести зарплаты из «серой зоны». Была отменена сложная шкала подоходного налога, а фраза «13% - заплати налоги и спи спокойно» запомнилась всем. План удался — предприятия и правда стали переходить на «белую» зарплату. И 13% с нее сегодня платит любой работающий гражданин вне зависимости от того, сколько он зарабатывает.

Кейс: Возьмем для примера вымышленного гражданина Королева. Его официальная зарплата составляет 50 000 руб. в месяц. Каждый месяц на нее начисляется НДФЛ в размере 6500 руб., а на руки Королев получает 43500.

Не со всей зарплаты

Далеко не каждый платит налоги со всей своей зарплаты. Существует множество категорий граждан, имеющих право на вычеты. Самый распространенный из них — родители. Каждый ребенок уменьшает на определенную сумму «базовую» зарплату, от которой вычисляется НДФЛ. Первый и второй ребенок сокращают «базу» на 1400 руб. каждый, последующие — на 3000 руб.

Кейс: У гражданина Королева — двое детей. Если он не поленился и оформил вычет, то его НДФЛ будет вычисляться не от 50000 руб., а от 50000 минус 1400x2, то есть от 47200. Это значит, что каждый месяц бухгалтерия будет отдавать из его зарплаты в налоговую не 6500, а 6136 руб. На руки Королев-отец получит 43864 руб. Таким образом, двое детей позволяют Королеву сэкономить 364 руб. в месяц или 4368 руб. в год.

В 2015 году активно обсуждался проект введения прогрессивной шкалы НДФЛ. Такая шкала действует во многих странах и предполагает, что с ростом доходов растет и ставка подоходного налога. Согласно законопроекту, который обсуждался в РФ, с дохода свыше 416,6 тыс. руб. в месяц пришлось бы платить 18%. При дальнейшем повышении дохода ставка росла бы еще сильнее и могла бы достигать даже 28%. Однако законопроект отклонили.

Не только зарплата. 13% мы платим не только с зарплаты, но и с любых других доходов. Например, от сдачи в аренду жилья или дивидендов по акциям. И в некоторых случаях ставка может резко повыситься. С любого выигрыша (например, в лотерею) размером более 4000 руб., а также с дохода по банковскому вкладу, если процент по нему превышает ставку рефинансирования + 5 процентных пунктов (на сегодня это 16%), НДФЛ составит 35%. Однако выигрыши, как и столь высокие ставки по банковским вкладам, редкость. Проценты по большинству банковских вкладов от НДФЛ освобождены.

Социальные налоги — как 13% превращаются в 43

13% - совсем немного. Однако ошибочно думать, что этим наши налоги исчерпываются. Просто остальное налоговое бремя несет на себе работодатель.

После того как бухгалтер компании начислил нам зарплату, он должен заплатить взносы в фонды — пенсионный (22%), медицинский (5,1%) и фонд социального страхования (2,9%). Итого - выплата в фонды должна составить до 30% от зарплаты. А вместе с НДФЛ — 43%. Почти половина от того, что сотрудник получает на руки.

Кейс: Гражданин Королев за год заработал 600 000 руб. Работодатель заплатил за Королева в «фонды» 30% от этой суммы, т. е. 180 000 руб. за год или 15000 руб. в месяц. Итак, ежемесячные налоговые выплаты Королева составляют 15 000 руб. «в фонды» плюс 6136 руб. НДФЛ или 21136 рублей. Это ненамного меньше половины скромной зарплаты нашего героя.

Однако ошибочно думать, что за каждого из нас работодатель платит именно 30%. В Российской Федерации выплаты в фонды вычисляются по так называемой «регрессивной» шкале. Чем выше размер заработной платы, с которой предприятие уже перечислило налог за вас в этом году, тем меньше процент, который придется выплатить в оставшиеся месяцы.

Кейс: Супруга гражданина Королева сделала гораздо более успешную карьеру, чем муж, и зарабатывает 100 000 руб. в месяц. За первые семь месяцев года ее налоги «в фонды» составляли 30% - по 30000 руб. в месяц. Но в августе сумма зарплаты, с которой заплатили налог, превысила 711 000 руб. С этого момента ставка снижается и составляет 10%.За год компания, в которой работает гражданка Королева, заплатит за нее 262 200 руб. в «фонды».

Налоги на имущество

Кроме налогов, привязанных к зарплате, существуют еще и налоги на разные типы имущества. Большинство из нас платит как минимум два — транспортный налог (на владение автомобилем) и налог на недвижимость.

Кейс: В 2008 году гражданин Королев получил от родителей в подарок на свадьбу новую иномарку. Это был седан экономкласса с механической коробкой передач. Королев ездит на этом автомобиле до сих пор. За 2015 год он заплатит за него 875 руб. налога.

Налог на недвижимость до недавнего времени тоже редко превышал 1000 руб. в год. Однако с 2015 года ситуация изменилась. Отныне налогооблагаемая стоимость недвижимости рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости, а сам размер налога будет расти на 20% в год вплоть до 2020 года.

Кейс. Гражданин Королев с женой живут в квартире, доставшейся им по наследству от бабушки. Эта квартира находится в Москве, в районе, не очень удаленном о центра, и ее кадастровая стоимость составляет 8 млн руб. В 2016 году семья заплатит за эту квартиру 1039 руб., а в 2020 — уже 5139.

Тратим зарплату и продолжаем платить налоги

Подоходные, социальные и имущественные налоги привязаны к каждому из нас лично. Но разобравшись с ними, мы не перестаем платить налоги. Ведь мы тратим деньги на товары и услуги. А в их стоимость уже заложены налоги, которые заплатили государству производители и продавцы. В первую очередь, речь идет о налоге на добавленную стоимость или НДС. В РФ он составляет 18% и взимается каждый раз, когда кто-то продает кому-то товар или услугу. Часто НДС взимается несколько раз на пути товара от производителя на полку магазинов — ведь есть еще оптовики и посредники. В любом случае, минимум 18% от стоимости вашей продуктовой корзины, одежды, моющих средств или других товаров составляет НДС.

Кейс: Совокупные расходы семьи Королевых на питание и прочие мелочи составляют 40000 руб. в месяц. Это значит, что как минимум еще 7200 руб. в месяц добавляются к налогам, которые, пусть и косвенно, платит эта семья.

Однако кроме НДС существуют также акцизы — специальная налоговая нагрузка, которая касается только определенного товара или типов товаров. Чаще всего речь идет о сигаретах или алкоголе (предполагается, что поступления в бюджет пойдут на лечение болезней и устранение других косвенных последствий табакокурения и употребления спиртных напитков). Однако существуют также акцизы, например, на бензин и даже ювелирные изделия. К тому же косвенно в стоимость товаров и услуг производители закладывают и другие налоги, которые платят государству. Одной из самых налогоемких услуг считается ЖКХ. В среднем до 50% счета за ЖКХ составляют налоги.

Кейс: Гражданин Королев ездит на машине не каждый день. В месяц у него уходит примерно 100-150 литров бензина. Покупает он его в среднем по 35 руб. за литр и тратит на бензин около 4500 руб. в месяц, не считая НДС. Трудно сказать, какая именно часть этой суммы уходит у производителя на налоги, сборы и акцизы. Но эксперты утверждают, что в стоимости бензина налоговая составляющая — около 10%, т.е. около 450 руб.

Подведем итоги

Давайте посчитаем, сколько же налогов платит семья Королевых. Напомним условия. Господин Королев зарабатывает 60000 руб. в месяц, а его жена — 100 000 руб., они живут в собственной квартире и владеют одной подержанной иномаркой.

НДФЛ с зарплаты:

Господин Королев — 6136 руб. Госпожа Королева — 13000 руб.

Социальные выплаты:

Господин Королев: 18000 руб. Госпожа Королева — 21850 руб.

НДС на покупки из расчета трат в пределах 40000 руб. в месяц:

7200 руб.

Акцизы и налоговая нагрузка на бензин:

420 руб.

Примерная доля налогов в счете ЖКХ (семья платит за ЖКХ 3000 руб./мес.)

1500 руб.

Итого: 50106 руб. в месяц без учета ежегодных налогов на автомобиль и недвижимость.

Общий доход семьи Королевых, напомним, составляет 150000 руб. в месяц. Чтобы понять, сколько платит налогов каждый из нас, достаточно посмотреть на свою зарплату и разделить на три. Скорее всего — это и есть ваш примерный вклад в бюджет государства.

 
Чаще всего читают:

Batela Барселона Daily одеяло вайт коттон Баррель 40 А. Бензин В России напечатают триллион рублей В каких странах происходит сокращение ВВП Выкупная стоимость арендуемого имущества ГК сфера влияния Дарья Лебедева Деятельность ЦБ РФ 2014 2016 кратко Для чего создают банк почты Закон о Форекс Зарабатывать Интерьер дворянское гнездо Исламский банкинг книга купить Как завязать зарплату к kpi? Как сохранить сотрудников в кризис? Как стать участником городского маркета еды? Курс рубля упадет после Выборов Лайфхаки для упрощения жизни Магазин у дома как выжить Может ли физ лицо купить облигации Облигации Общественная детская комната для игр Плата за парковку во дворе Подняться на эверест цена Райффайзенбанк Русский стандарт банк Санкт Петербург оптовые покупки хлеба Скільки дає прибутку одна кофе машина Тренды ит 2016

Ирина Векликая

7 Статьи

Просто и понятно писать о сложных вещах - специализация Ирины. Основные темы: арт, финансы, лайфстал, здоровый образ жизни, лайфхаки.

Последние статьи

2 комментария

  • 1

    Про якобы 43% налога автор просто наврал (или передернул). Как если Вася и Петя платят 13%, то вместе они платят 26%. Рассчитаем налог на примере 1000 рублей. Сумма делится на Фонд зарплаты и соц. отчисления. Для граждан РФ в соотношении 1 к 0,305. 1000 / 1.305 = 766.28. Вычитаем 13% и получаем сумму на руки 666.66 р. Налог ровно 1/3. Про 43% и речи нет!!! И это максимальная сумма налога . Свыше 711т.р. в году идет снижение.

  • 2

    А как же НДС 18%

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

You may use these HTML tags and attributes: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Чтобы оставить комментарий, необходимо авторизоваться через
или ввести "Имя" и "Email" в форме комментариев.

*

Наверх

Спасибо!